出纳是会计行业的基础岗位,主要负责处理现金和银行存款等货币资金的收付、保管以及相关账务处理的工作。具体职责包括:
1. 处理日常现金和银行业务,如办理银行存款、领取现金、支票、汇票、发票和收据的管理。
2. 执行财务系统的操作,包括账户余额、支票、转账等。
3. 审核各项支付指令并跟踪资金流转情况。
4. 管理往来对账,核对信息与实际交易并办理结算手续。
5. 协助进行成本核算、费用报销等工作。
6. 制作和保管现金、银行凭证,并协助会计准备每日、月单据及报表。
7. 完成领导交办的其他工作。
出纳的工作地点和任职要求可能因国家和企业的不同而有所差异,但总体来说,出纳岗位对于财务流程的顺畅运作至关重要。
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